Оголошення про проведення конкурсного відбору суб’єктів аудиторської діяльності

АТ «Полтава-банк» запрошує до участі в конкурсі з відбору суб’єктів аудиторської діяльності, які можуть бути призначені для надання аудиторських послуг, а саме:

1. Предмет конкурсного відбору

1.1. Аудит фінансової звітності АТ «Полтава-банк», складеної відповідно до Міжнародних стандартів фінансової звітності за рік, що закінчується 31 грудня 2026 року, відповідно до вимог чинного законодавства та нормативно-правових актів Національного банку України, Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, а також вимог Міжнародних стандартів контролю якості аудиту, огляду, іншого надання впевненості та супутніх послуг Міжнародної федерації бухгалтерів, що прийняті у якості Національних стандартів аудиту, з урахуванням вимог Законів України «Про аудит фінансової звітності та аудиторську діяльність», «Про банки і банківську діяльність».

1.2. Проведення оцінки якості активів АТ «Полтава-банк» та прийнятності забезпечення за кредитними операціями станом на 01 січня 2027 року відповідно до вимог нормативно-правових актів Національного банку України, в т.ч. Положення про здійснення оцінки стійкості банків і банківської системи України, затвердженого Постановою Правління Національного банку України від 22.12.2017 № 141 (зі змінами), а також вимог відповідного затвердженого Національним банком України Технічного завдання, з урахуванням вимог Законів України «Про аудит фінансової звітності та аудиторську діяльність», «Про банки і банківську діяльність».

До конкурсного відбору запрошуються аудиторські компанії, які відповідають вимогам Закону України «Про аудит фінансової звітності та аудиторську діяльність», включені до Реєстру аудиторських фірм та аудиторів, а також іншим законодавчим та нормативним вимогам.

2. Документи для участі в конкурсному відборі

Претендент подає такі документи:

Конкурсна пропозиція

Конкурсну пропозицію, яка містить інформацію щодо ціни і строків надання аудиторських послуг.

Заява на участь у конкурсі

Заяву на участь у конкурсі у довільній формі, яка містить інформацію про претендента:

• повне найменування претендента;
• код ЄДРПОУ;
• місцезнаходження;
• посада, ПІБ особи, уповноваженої на підписання конкурсної документації та аудиторського договору;
• банківські реквізити;
• телефон, e-mail;
• відомості щодо досвіду роботи претендента.

Копії документів претендента

• копію останньої редакції установчого документу чи опис документів з кодом, що надає можливість переглянути останню редакцію установчого документа претендента у вигляді безоплатного доступу через портал електронних сервісів (для юридичних осіб);
• копію довідки про присвоєння реєстраційного номера облікової картки платника податків (для фізичних осіб та фізичних осіб – підприємців);
• копії кваліфікаційних документів аудиторів;
• копію сертифіката аудитора, виданого відповідно до норм чинного законодавства України;
• копії документів, що підтверджують результати контролю якості аудиторських послуг;
• проект договору на аудиторські послуги.

Додаткова інформація

Претендент також надає додаткову інформацію про:

1. повне найменування аудиторської фірми та номер реєстрації в Реєстрі аудиторів та суб’єктів аудиторської діяльності;
2. включення аудиторської фірми до окремого розділу Реєстру аудиторів;
3. досвід роботи аудиторської фірми, ключового партнера з аудиту, аудиторів, які безпосередньо залучатимуться для проведення аудиту фінансової звітності банку, з надання аудиторських послуг щодо проведення обов’язкового аудиту фінансової звітності підприємств, що становлять суспільний інтерес, уключаючи банки;
4. аудиторів, ключового партнера з аудиту, які працюють в аудиторській фірмі за основним місцем роботи та залучатимуться для проведення аудиту фінансової звітності Банку, із зазначенням їх прізвища, імені, по батькові, номера реєстрації в Реєстрі аудиторів та суб’єктів аудиторської діяльності;
5. кількість штатних кваліфікованих працівників аудиторської фірми, які залучаються до виконання завдань з аудиту фінансової звітності банку та підтвердили кваліфікацію відповідно до статті 19 Закону про аудит або склали іспит за напрямом, зазначеним у пункті 7 частини 2 статті 19 Закону про аудит, або мають чинні сертифікати (дипломи) професійних організацій, що підтверджують високий рівень знань з міжнародних стандартів фінансової звітності;
6. тривалість договірних відносин поспіль аудиторської фірми з банком з питань проведення аудиту фінансової звітності банку;
7. відсутність (наявність) в аудиторської фірми, її керівника та/або аудиторів, які працюють в аудиторській фірмі (за основним місцем роботи або за сумісництвом), будь-яких стягнень, що застосовувалися протягом останніх трьох років органом, який регулює/регулював аудиторську діяльність;
8. надання банку послуг, зазначених у частині четвертій статті 6 Закону про аудит, за фінансовий рік, який передує звітному року, що перевіряється, та за звітний рік, що перевіряється (за наявності).

3. Графік проведення конкурсу

4. Контактні особи від Банку з питань конкурсу

Заступник Голови Правління
Монастирний Сергій Володимирович
Тел.: 050 524 62 85

Електронна пошта:
начальник відділу внутрішнього аудиту Воронова Т.І.
voronova@poltavabank.com

5. Конфлікт інтересів та етика

Якщо у будь-якого учасника конкурсу виявлено конфлікт інтересів, його відразу дискваліфікують.

Конфлікт інтересів — це ситуація, коли (але не виключно) учасник має відносини, що дозволяють йому безпосередньо або через третіх осіб отримати доступ до внутрішньої інформації Банку або вплинути на хід конкурсу та/або на рішення Робочої групи з проведення конкурсу.

АТ «Полтава-банк» вважає своєю місією слідувати високим стандартам етики. Таким чином, Банк залишає за собою право відхилити розгляд будь-якої інформації/пропозиції від учасників або розірвати договір з обраним постачальником у разі встановлення його участі в корупційних, шахрайських, заснованих на змові та примусових діях.

До того ж, з такою компанією розриваються будь-які ділові відносини на постійній основі.

6. Конфіденційність

Уся інформація, викладена у цьому Оголошенні, є конфіденційною.

Банк та учасник конкурсу зобов’язуються протягом 5 (п’яти) років з дати отримання цього Оголошення жодним чином та способом не розголошувати, не розповсюджувати, не дублювати, не копіювати інформацію, документи та відомості, надані Банком і учасником конкурсу, які будь-яким чином пов’язані з цим Оголошенням та проведенням конкурсу.

Якщо копії певних документів необхідні учаснику конкурсу для належної підготовки конкурсної пропозиції, вони можуть бути надані Банком на підставі відповідного письмового запиту.